Säule 3a vergleichen, bevor das Jahr zu Ende ist.

Für 2026 mit Pensionskasse bis CHF 7’258, ohne Pensionskasse 20 Prozent des Erwerbseinkommens, höchstens CHF 36’288. Gutgeschrieben sein muss das Geld bis 31. Dezember 2026. Ab 2027 sind es CHF 7’373 und höchstens CHF 36’864. Den Betrag ohne Pensionskasse haben Selbständige und Angestellte, die keiner Pensionskasse angehören.

Das Geld muss spätestens am 31. Dezember auf deinem 3a-Konto oder deiner Police gutgeschrieben sein. Es zählt der Tag der Gutschrift, nicht der Tag der Überweisung.

Ja, seit 2026 für Beitragslücken ab dem Jahr 2025, bis zehn Jahre zurück. Ein Einkauf ist höchstens so hoch wie der «kleine Beitrag» im Einkaufsjahr, 2026 also CHF 7’258, 2027 CHF 7’373. Im Einkaufsjahr musst du den maximalen Beitrag einzahlen, und im Einkaufsjahr wie im Lückenjahr brauchst du AHV-pflichtiges Einkommen.

Nur wer AHV-pflichtiges Erwerbs- oder Erwerbsersatzeinkommen hat. Ohne Erwerbstätigkeit ist keine Einzahlung möglich.

Die Einzahlung ziehst du bei Bund, Kanton und Gemeinde vom Einkommen ab. Wie viel das in Franken bringt, hängt von Einkommen, Wohnort und Zivilstand ab. Rechne es mit dem Steuerrechner der ESTV nach.

Beides ist zulässig: ein Vertrag mit einer Bankstiftung oder eine gebundene Vorsorgeversicherung. Du darfst mehrere Verträge haben, alle Einzahlungen zusammen dürfen den Höchstbetrag aber nicht übersteigen.

Das Konto verzinst dein Guthaben, der Betrag steht fest. Bei Wertschriften gelten sinngemäss die Anlageregeln der beruflichen Vorsorge; der Wert schwankt, und du kannst auch ganz kapitalerhaltend anlegen. Beim Konto ist das Guthaben im Bankkonkurs bis CHF 100’000 bevorzugt, die Einlagensicherung esisuisse deckt es aber nicht. Was für dich passt, hängt davon ab, wie lange das Geld liegen bleibt und wie viel Schwankung du tragen willst.

Im Konkurs der Bank ist das 3a-Konto bis CHF 100’000 bevorzugt, getrennt von deinen übrigen Einlagen. Die Einlagensicherung esisuisse deckt es aber nicht.

Frühestens fünf Jahre vor dem Referenzalter. Arbeitest du weiter, kannst du den Bezug bis fünf Jahre danach aufschieben. Früher geht es für selbst genutztes Wohneigentum, einen Einkauf in die Pensionskasse, bei Aufnahme oder Wechsel der Selbständigkeit, wenn du die Schweiz endgültig verlässt, oder mit einer ganzen IV-Rente, wenn das Invaliditätsrisiko nicht versichert ist.

Getrennt vom übrigen Einkommen, bei der Bundessteuer zu einem Fünftel des Tarifs. Beim Altersbezug wird pro Konto oder Police das ganze Guthaben erfasst.

Zuerst dein Ehegatte oder deine eingetragene Partnerin, dein eingetragener Partner. Danach Nachkommen, Personen, die du in erheblichem Mass unterstützt hast, oder deine Lebenspartnerin, dein Lebenspartner nach fünf Jahren Lebensgemeinschaft oder mit gemeinsamen Kindern. Dann Eltern, Geschwister und die übrigen Erben.

Nur solange du Erwerbseinkommen hast, längstens bis fünf Jahre nach dem Referenzalter. Im Jahr, in dem du aufhörst zu arbeiten, ist der volle Beitrag noch erlaubt.

Mehrere Verträge sind erlaubt; alle Einzahlungen zusammen dürfen den Jahreshöchstbetrag nicht übersteigen. Beim Altersbezug wird pro Konto das ganze Guthaben erfasst und getrennt vom übrigen Einkommen besteuert, bei der Bundessteuer zu einem Fünftel des Tarifs. Mehrere Konten in verschiedenen Jahren zu beziehen kann deshalb Steuern sparen: beim Bund, weil sein Tarif steigt, bei Kanton und Gemeinde nur, wo der Tarif ebenfalls steigt. Thurgau und St. Gallen etwa besteuern den Bezug zu festen Sätzen. Wie viele Konten sich lohnen, hängt vom Betrag und vom Kanton ab — eine allgemeine Zahl gibt es nicht.

Schliesst du über uns ab, zahlt der Anbieter knety eine Vermittlungsentschädigung. Der Vergleich ist für dich kostenlos und ohne Anmeldung.